KKDF ve BSMV, ihtiyaç ve taşıt kredilerinde faizin üstüne eklenen iki ayrı vergidir. Bankalar bunları doğrudan üstlenmez — taksit hesabına dahil eder. Yani göründüğü oranın çok altında bir net maliyet sözkonusudur, ama biz tüketici olarak rakamı gerçek faiz yüküyle değil vergi dahil rakamla geri öderiz.
İki ayrı vergi
- KKDF (Kaynak Kullanım Destekleme Fonu): %15. Kredi faizi üzerinden hesaplanır. Yatırım ve teşvikli kredilerde sıfırdır.
- BSMV (Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi): %10. Faiz + KKDF üstünden alınır. Banka tarafından ödenir ama tüketici fiyatına yansıtır.
Etkili faiz nasıl yükselir?
Bankanın açıkladığı aylık faiz oranı: %2,5. Vergi dahil etkili oran:
- Faiz: 100 birim
- + KKDF (%15): 15 birim
- + BSMV (faiz × %10): 10 birim → toplamı 11,5 (KKDF dahil)
- Toplam vergi yükü ≈ %26,5 faizin üstüne
Yani %2,5 görünen aylık faiz, vergiyle %3,16'ya çıkar. Bu genelde kredi hesap çıktısında "masraf+vergiler" satırı olarak görünür.
Hangi kredide var, hangisinde yok?
| Tür | KKDF | BSMV |
|---|---|---|
| İhtiyaç kredisi | %15 | %10 |
| Taşıt kredisi | %15 | %10 |
| Konut kredisi | %0 | %5 |
| Ticari yatırım kredisi | %0 | %5 |
| Kredi kartı taksit | %0 | %5 (gecikme faizinde) |
Konut kredisinde KKDF yok — bu yüzden konut kredisi etkili faiz açısından ihtiyaç kredisinden belirgin avantajlıdır.